O fluxo de caixa representa todas as entradas e saídas financeiras da empresa durante determinado período.

Ao controlar essas movimentações, o gestor consegue prever dificuldades financeiras antes que elas aconteçam.

Muitas empresas lucrativas encerram suas atividades justamente por não possuírem dinheiro disponível para cumprir compromissos de curto prazo.

Um bom fluxo de caixa permite:

• Planejar investimentos;
• Negociar prazos com fornecedores;
• Controlar despesas;
• Antecipar problemas financeiros.

A atualização deve ser constante para garantir informações confiáveis.